国都证券股份有限公司 关于珠海汇金科技股份有限公司 现场检查报告 保荐机构名称：国都证券股份有限公司 被保荐机构简称：汇金科技 保荐代表人姓名：花宇 联系电话：010-84183340 保荐代表人姓名：许达 联系电话：010-84183340 现场检查人员姓名：许达、马园 现场检查对应时间：2017 年 10 月 14 日至 2018 年 5 月 24 日 现场检查时间：2017 年 5 月 23 日-2017 年 5 月 24 日 一、现场检查事项 现场检查意见 （一）公司治理 是 否 不适用 现场检查手段： 1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈； 2、查看公司公开信息披露文件； 3、查阅并复制公司相关三会文件，包括会议通知、议案、表决票、会议记录、 决议等； 4、查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席 人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是 √ 否保存完整 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员 √ 签名确认 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和本所相关业务规则履 √ 行职责 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相 √ 应程序和信息披露义务 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化， √ 是否履行了相应程序和信息披露义务 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面 √ 是否独立 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在 √ 同业竞争 （二）内部控制 现场检查手段： 1、查看公司内部审计部门出具的内部审计报告等相关文件； 2、查阅公司董事会专门委员会相关会议文件； 3、查阅公司制定的各项内控制度。 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设 √ 立内部审计部门 2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制 度并设立内部审计部门（中小企业板上市公司 √ 适用） 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是 √ 否合规 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议， √ 审议内部审计部门提交的工作计划和报告等 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告 一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问 √ 题等 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员 会报告一次内部审计工作计划的执行情况以 √ 及内部审计工作中发现的问题等 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金 √ 的存放与使用情况进行一次审计 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前 二个月内向审计委员会提交次一年度内部审 √ 计工作计划 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后 二个月内向审计委员会提交年度内部审计工 √ 作报告 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会 √ 提交一次内部控制评价报告 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务 √ 等事项是否建立了完备、合规的内控制度 （三）信息披露 现场检查手段： 1、查看公司公开披露信息文件； 2、查阅公司投资者关系活动记录表及相关文件，并与交易所互动易网站内容 进行对比； 3、查阅公司信息披露的相关制度。 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √ 2.公司已披露的内容是否完整 √ 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者 √ 取得重要进展 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √ 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是 √ 否符合公司信息披露管理制度的相关规定 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互 √ 动易网站刊载 （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建 立和执行情况 现场检查手段： 1、查阅公司制定的各项内控制度； 2、查阅公司财务系统内控股股东、实际控制人是否有侵占上市公司资源的记 录； 3、查阅公司公开的信息披露文件 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其 关联人直接或者间接占用上市公司资金或者 √ 其他资源的制度 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存 在直接或者间接占用上市公司资金或者其他 √ 资源的情形 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相 √ 应的信息披露义务 4.关联交易价格是否公允 √ 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √ 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应 √ 的信息披露义务 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不 √ 清偿被担保债务等情形 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重 √ 新履行了相应的审批程序和披露义务 （五）募集资金使用 现场检查手段： 1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈； 2、查阅募集资金专项存储账户相关对账单据，了解公司募集资金使用情况； 3、查阅公司募集资金使用的相关凭据及合理性； 4、查阅公司公开的信息披露文件； 5、查阅公司募集资金使用台账； 6、走访公司经营办公场所，了解募集资金投入情况； 7、查阅 2017 年年度报告。 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方 √ 监管协议 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √ 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进 √ 行委托理财等情形 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集 资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、 √ 改变实施地点等情形 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募 集资金投向变更为永久性补充流动资金或者 √ 使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷 款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目 √ 进度、投资效益是否与招股说明书等相符 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大 √ 风险 （六）业绩情况 现场检查手段： 1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈； 2、查阅公司相关披露文件； 3、查阅同行业可比公司公开的信息披露文件，与公司进行对比。 1.业绩是否存在大幅波动的情况 √ 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √ 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存 √ 在明显异常 （七）公司及股东承诺履行情况 现场检查手段： 1、查阅公司上市前公司及各股东所作出的相关承诺及履行情况； 2、查阅登记结算公司出具的公司限售股资料； 3、查阅公司公开信息披露文件。 1.公司是否完全履行了相关承诺 √ 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √ （八）其他重要事项 现场检查手段： 1、对上市公司管理层及有关人员进行访谈； 2、查阅公司公开信息披露文件； 3、查阅公司分红方案。 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √ 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披 √ 露 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及 √ 合理原因 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不 √ 存在重大变化或者风险 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或 √ 者风险 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的 √ 问题是否已按相关要求予以整改 二、现场检查发现的问题及说明 无。