东方花旗证券有限公司
关于能科节能技术股份有限公司
增加募集资金投资项目支付结算方式
并以募集资金等额置换的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，东方花
旗证券有限公司（以下简称“东方花旗”或“保荐机构”）作为能科节能技术股
份有限公司（以下简称“能科股份”或“公司”）首次公开发行的保荐机构，对
拟增加募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金等额置换事宜进行了审慎
核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证监会证监许可【2016】2091 号文核准，能科节能技术股份有限公
司（以下简称“能科股份”、“发行人”或“公司”）于 2016 年 10 月 21 日首次公
开发行人民币普通股（A 股）股票 2,839 万股，每股发行价格为人民币 7.54 元，
募集资金总额为人民币 214,060,600.00 元，扣除发行费用后的募集资金净额为
人民币 178,963,862.24 元。上述资金于 2016 年 10 月 17 日全部到位，已经北京
天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 10 月 18 日出具了天
圆全验字【2016】000042 号《验资报告》。
二、本次拟增加募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金等
额置换的基本情况
为提高募集资金使用效率，降低公司财务成本/财务费用，同时加快公司票
据的周转速度，在不影响公司募集资金投资项目的正常进行的前提下，公司拟根
据募集资金投资项目实施的实际情况，增加使用银行承兑汇票、自有现金或外汇
等法律允许的结算方式来支付募集资金投资项目设备材料、在建工程等相关款项，
增加在统一的工资及费用支付账户支付募投项目工薪及日常费用报销的款项,并
以募集资金进行等额置换，该部分等额置换资金视同募集资金投资项目已使用资
金。
具体操作流程如下：
1、根据募集资金投资项目相关合同，公司按月编制募集资金支付计划，并
按资金计划审批程序进行审批；
2、支付募集资金投资项目相关款项时，由业务部门填制付款申请单并注明
付款方式为银行承兑汇票、自有资金或外汇付款，资金管理部门根据审批后的付
款申请办理银行承兑汇票支付（或背书转让支付）、自有现金或外汇支付。公司
支付募投项目内的员工工资、五险一金、福利费、日常费用报销等，与公司日常
该类费用在统一账户支付；
3、公司资金管理部门建立使用银行承兑汇票、自有现金、外汇支付明细台
账及募投项目工薪、费用报销支付明细账，按月汇总；
4、公司资金管理部门按月编制银行承兑汇票/自有现金/外汇等支付情况明
细以及募投项目工薪、费用报销支付情况明细，抄送保荐代表人，经保荐代表人
审核无异议后，公司资金管理部门向募集资金专户监管银行提报等额募集资金置
换书面申请，将通过银行承兑汇票、自有现金及外汇等支付的募集资金投资项目
对应款项的等额资金从募集资金专项账户转到公司一般账户，用于归还公司垫付
的资金。
三、本次拟增加募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金等
额置换事项对公司的影响
公司本次增加募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金等额置换，能
够降低公司的财务成本/财务费用，同时加快公司票据的周转速度，有利于提高
募集资金的使用效率，符合公司、股东和广大投资者的利益，不影响公司募集资
金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》和公司《募集资
金管理制度》等的规定。
四、保荐机构核查意见
能科股份拟增加使用银行承兑汇票、自有现金或外汇等法律允许的结算方
式来支付募集资金投资项目设备材料、在建工程等相关款项，增加在统一的工资
及费用支付账户支付募投项目工薪及日常费用报销的款项,并以募集资金进行等
额置换，为此，公司已拟定了具体的操作流程，不存在变相改变募集资金投向或
损害公司股东利益的情况。
能科股份本次增加募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金等额置换，
能够降低公司的财务成本/财务费用，同时加快公司票据的周转速度，有利于提
高募集资金的使用效率，符合公司、股东和广大投资者的利益，不影响公司募集
资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
能科股份已履行了必要的决策程序，相关议案已经公司董事会、监事会审
议通过，并取得了独立董事的同意意见，符合相关法律、法规和规范性文件中关
于募集资金使用决策程序的规定。
东方花旗对能科股份拟增加募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金
等额置换事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东方花旗证券有限公司关于能科节能技术股份有限公司增加
募集资金投资项目支付结算方式并以募集资金等额置换的专项核查意见》之签字
盖章页）
保荐代表人：
李旭巍杨振慈
东方花旗证券有限公司
年月日